Регистрация компании и открытие банковского счета за рубежом связаны с рядом проверок — KYC, AML, DD. Неправильное выполнение этих процедур может привести к задержкам или даже невозможности создания бизнеса и счета в выбранной стране.
В статье предлагаем обзор этих проверок: что они собой представляют, для чего нужны, как проводятся, чем отличаются друг от друга и как пройти проверку KYC, AML и DD.
Know Your Customer (KYC)
KYC (Know Your Customer, или «знай своего клиента») — это процедура, которая проводится финансовыми организациями. Ее основное назначение — подтверждение личности клиента. Она обязательна для банков, букмекерских контор, криптовалютных бирж и других организаций, функционал которых включает обработку финансовых операций.
Политика «знай своего клиента» была введена как инструмент для борьбы с мошенничеством, легализацией незаконных доходов, финансированием терроризма, взяточничеством и коррупцией. Проведение проверок KYC позволяет финансовым организациям защитить средства клиентов, выявить пользователей с высоким уровнем риска и повысить безопасность проведения операций.
Во многих странах процедура «знай своего клиента» закреплена на законодательном уровне и обязательна для всех финансовых организаций. Так, в России необходимость идентифицировать клиента утверждена в 115-ФЗ и соответствующем Положении Банка России, а в Великобритании — Money Laundering Regulations от 2017 года.
Несмотря на широкое распространение, единых стандартов системы «знай своего клиента» не существует. Информация, которая запрашивается от пользователя, определяется финансовой организацией самостоятельно. Как правило, потребуется предоставить ФИО и дату рождения, адрес, телефон и/или email.Предоставленные сведения подтверждаются при помощи удостоверения личности, счетов за КУ (или другого документа, подтверждающего адрес), а также кода, отправляемого в СМС или по электронной почте. Полученная информация проверяется системой через базы данных и списки преступников, после чего алгоритм определяет уровень риска.
Некоторые организации и сервисы проводят проверку «Know Your Customer» в несколько этапов/уровней. Так, например, клиент, предоставивший только номер телефона, может иметь доступ к ограниченному перечню услуг, а пользователь, загрузивший в систему фото с паспортом, получает возможность использовать весь функционал и отправлять/получать крупные суммы.
Anti-Money Laundering (AML)
AML — проверка, напрямую связанная с KYC. Аббревиатура расшифровывается как «Anti Money Laundering» — «противодействие отмыванию денег». Основные задачи этой проверки схожи с задачами KYC: противодействие финансированию террористической деятельности и легализации средств, полученных преступным путем.
Система AML используется финансовыми организациями («обычными» и криптовалютными) в отношении как юридических, так и физических лиц. Так, например, проверки проводятся банками для бизнеса, который имеет зарубежные счета, работает с наличными активами или выполняет расчеты наличными, покупает ценные бумаги через брокеров и т. д.
AML-проверки, как и KYC, закреплены законодательно на государственном и на глобальном уровне. Само понятие «Anti Money Laundering» появилось более 35 лет назад после основания FATF — межправительственной организации, направленной на борьбу с отмыванием средств. В настоящее время необходимость этой процедуры утверждается также такими организациями, как Международный валютный фонд и ООН.
Идентификация «знай своего клиента» (KYC) является частью AML. Помимо этого, система проводит ряд дополнительных операций:
- мониторинг активности пользователя,
- анализ проведенных транзакций,
- меры по определению происхождения средств,
- сбор дополнительной информации для проверки подозрительной активности,
- оценка рисков,
- передача данных в соответствующие органы и ведомости.
Due Diligence (DD)
Если проверка данных клиента KYC и AML может относиться как к юридическим, так и к физическим лицам, то Due Diligence («должная осмотрительность») проводится только для компаний. Эта проверка применяется в отношении бизнеса для оценки его как объекта инвестирования.
Инициатором проверки Due Diligence может выступать как потенциальный инвестор, так и собственник юридического лица. Инвестору результаты DD помогут оценить текущее состояние и риски вложения средств в данный проект, чтобы принять информированное решение об инвестиции.
Собственники проводят Due Diligence компании, чтобы выявить и своевременно устранить ошибки, которые могут привести к срывам будущих сделок, оценить правильность ведения отчетности и получить экспертную оценку своих активов.
Кроме того, проведение Due Diligence актуально в сделках, связанных с покупкой/продажей бизнеса. Результаты проверки помогут установить объективную цену компании, а покупатель сможет убедиться в отсутствии проблем.
Наконец, в некоторых случаях DueD проводится по инициативе контролирующих органов. Так, проверку могут назначить при выявлении нарушений, связанных с налоговой и финансовой отчетностью, или в процессе судебного разбирательства, в которое вовлечена компания.
Процедуры Due Diligence могут проводиться по одному или нескольким направлениям. В числе основных:
- финансовое положение,
- хозяйственная деятельность,
- корпоративная структура,
- юридические документы,
- маркетинговая политика,
- соблюдение мер безопасности.
В чем разница между KYC, AML и DD?
Хотя все три процедуры включают проверку документов клиента, они имеют ряд важных отличий:
- KYC — процедура идентификации клиента, которая проводится финансовыми организациями. Как правило, включает верификацию документов, подтверждающих личность и адрес. В некоторых случаях дополняется другими способами проверки — например, проведением собеседования. Может проводиться как часть AML или как отдельная проверка клиента.
- AML — комплексный анализ, который проводится финансовыми организациями в целях борьбы с отмыванием денег. Включает идентификацию личности (KYC), мониторинг и анализ операций, проверку источника средств, оценку рисков.
- DD — проверка компании как объекта для инвестиций. Может проводиться собственником компании, потенциальным инвестором/покупателем или контролирующими органами. Возможен как комплексный анализ бизнеса, так и проверка по отдельным направлениям — например, анализ юридических документов и отчетности.
Создание бизнеса с Easy Payments
Прохождение перечисленных выше проверок — необходимая процедура при регистрации бизнеса, открытии банковского счета, привлечении инвесторов. Такие проверки, как KYC и AML, утверждены на государственном уровне в большинстве стран. Ошибки при их прохождении могут привести к отказу в открытии юрлица и бизнес-счета — или, как минимум, к задержке с запуском компании. Недочеты, выявленные при проведении DD, в свою очередь, приводят к срыву сделок и убыткам для бизнеса.
Подготовиться к проверкам и успешно запустить бизнес за рубежом — достаточно сложная задача. При открытии компании, а также корпоративных и физических счетов специалисты Easy Payments помогают проходить проверки KYC, AML и DD. Процесс регистрации выполняется нашими специалистами удаленно и «под ключ». Для получения консультации приглашаем оставить заявку на нашем сайте.
