Регистрация бизнеса в США — это шаг к повышению дохода компании и возможность свободно использовать международные платежные системы, приостановившие сотрудничество с пользователями из СНГ. Важный этап при открытии бизнеса в Америке — выбор штата с выгодными условиями налогообложения.
По данным Statista, минимальную ставку корпоративного налога предлагает Северная Каролина (2,5%) при отсутствии такого налога в Южной Дакоте и Вайоминге. В рейтинге Tax Foundation наиболее благоприятными с точки зрения налогообложения стали Вайоминг, Южная Дакота, Аляска, Флорида, Монтана. Среди популярных сегодня штатов также Делавэр, о нем вы можете прочитать в нашей статье. Обратить внимание также стоим на современный штат Нью-Йорк.
В статье рассказываем, где самые выгодные для бизнеса условия налогообложения, в каких штатах нет налога на прибыль компании или с продаж, что учесть при выборе юрисдикции и какие условия они предлагают для предпринимателей.
Регистрация компании в США: основные преимущества
Регистрация компании в США позволяет расширить свой бизнес и выйти на мировую арену, а также дает возможность:
- Открыть корпоративный счет в международной системе платежей. Одна из наиболее популярных систем — Stripe. Аккаунт на этой платформе упростит расчеты с клиентами по всему миру.
- Пользоваться услугами крупнейших международных eCommerce-платформ и маркетплейсов. Так, открытие бизнеса в США позволит создать аккаунт на таких сервисах, как Amazon и Etsy.
- Открыть аккаунт в Payoneer, Wise или другом международном онлайн-банке и получить возможность проводить финансовые операции с различными зарубежными платформами и контрагентами, несмотря на ограничения в отношении граждан РФ.
- Организовать развитую логистику и коммуникацию с другими странами. Торговля и доставка товаров по всему миру упрощается благодаря налаженным транспортным связям.
- Нанять квалифицированный местный персонал, а также использовать инновации и технологические достижения на благо компании.
- Получить выгодные условия ведения бизнеса. Для открытия компании можно выбрать юрисдикции с низкими налогами, а также безналоговые штаты США. Многие штаты предлагают льготы для определенных видов компаний — например, для бизнесов в финансовой сфере.
Подробнее о преимуществах регистрации компании за границей вы можете прочитать в статье.
О том, как выйти на рынок США в 2024 году, читайте в нашей статье. А о том, как принимать платежи из США, мы рассказывали в этом материале.
Читайте наши кейсы о том, как перспективно развивать бизнес в США:
- Как высокорисковой компании из России начать продавать на Amazon?
- Как продавать на Amazon предпринимателям из РФ, обойдя ограничения?
- Как продавать digital-товары на маркетплейсе Etsy в США, находясь в России?
- Как публиковать игры и приложения в App Store и Google Play в условиях санкций?
Выбор штата: что важно учесть
Чтобы определиться с территорией для открытия компании в США, советуем принять во внимание несколько факторов:
- География клиентов и инвесторов. Советуем не игнорировать интересы вашей аудитории, поскольку доход организации может зависеть от этого напрямую.
- Требования к учредителям. Обязательно узнайте, какие условия предстоит выполнить: есть ли возможность регистрации компании в США удаленно, необходимо ли личное присутствие, какие особенности оформления для нерезидентов. Кроме того, проверьте, важно ли открытие банковского счета в США на территории выбранного штата.
- Размер налогов. Следует учесть корпоративный и подоходный налог штата, наличие франшизного налога и налога от оборота компании, а также размер дополнительных пошлин.
- Льготы и привилегии для бизнеса. Различные штаты могут предлагать поддержку в виде финансирования, снижения налоговой нагрузки, предоставления инфраструктуры для продвижения и развития бренда.
- Сумма сопутствующих расходов. В разных штатах отличается стоимость регистрации бизнеса, необходимость платить франшизные налоги и другие пошлины, которые могут взиматься как при открытии компании, так и в процессе ее деятельности.
- Возможность дальнейшего проживания. Если у владельца компании есть планы на эмиграцию в США, следует изучить условия получения ВНЖ, ПМЖ и гражданства. Также важно учесть уровень жизни: от степени развития инфраструктуры до отношения местных жителей к иммигрантам.
Лучшие штаты для бизнеса в США
По данным Tax Foundation, в топ штатов США для ведения бизнеса в 2023 году входят Вайоминг, Северная Дакота, Аляска, Флорида и Монтана. Рассмотрим подробнее условия, которые предлагает каждый из них владельцам бизнеса.
Вайоминг
В рейтинге Tax Foundation Вайоминг находится на первом месте. Среди прибыльных сфер — IT, туризм, добывающая промышленность, торговля и финансовые услуги.
Здесь нет корпоративного налога на прибыль, подоходного налога для физических лиц, а также франшизного (франчайзингового) налога. Налог с продаж (State Sales Tax) — 4%. Ежегодные сборы рассчитываются по стоимости активов компании, расположенных в США.
Штат предлагает низкие требования к открытию и ведению бизнеса: нет минимального уставного капитала, не требуются сертификаты акций, разрешено привлекать номинальных акционеров, а собрания акционеров могут проводиться за пределами США. Реестр акционеров и учредителей закрытый. Учредители могут быть нерезидентами. Иностранные компании освобождены от составления и подачи отчетности.
Подробнее о преимуществах и особенностях открытия компании в этом штате читайте в нашей статье «Открываем компанию в штате Вайоминг: условия, налоги, банковский счет».
Северная Дакота
Входит в топ-5 штатов, которые предлагают лучшие возможности как с экономической точки зрения, так и с точки зрения образования и здравоохранения. Учредителем компании может быть нерезидент. Популярные сферы деятельности — сельское хозяйство, пищевая промышленность, туризм.
Базовый налог с продаж в Штатах составляет 5% (7% для алкоголя). Некоторые виды бизнеса от него освобождены. Размер корпоративного налога рассчитывается в зависимости от дохода компании: до $25000 — 1,41%; $25000-50000 — $352,5 + 3,55% с суммы выше $25000; более $50000 — $1240 + 4,31% с суммы выше $50000. Подоходный налог для физических лиц — 1,1-2,9%. Существует ряд программ поддержки — например, для компаний, обучающих новых сотрудников.
Аляска
Третий штат в рейтинге Tax Foundation. Среди перспективных сфер — добыча нефти, рыбная ловля и лесоводство, а также туризм (активные виды отдыха). Регистрация компании в США нерезиденту в этом штате доступна без ограничений.
Подоходный налог на Аляске зависит от дохода компании и может составлять от 2% (при доходах менее $25000) до 9,4% (более $222000). Есть местный налог с продаж (7,5%). Подоходный налог для физических лиц отсутствует. Для малого бизнеса Аляска предлагает ряд программ поддержки: как информационной, так и финансовой.
Флорида
Флорида отличается не только выгодной налоговой средой для ведения бизнеса в Соединенных Штатах, но и доступной землей и рабочей силой. Наиболее перспективные отрасли — туризм, сельское хозяйство, транспорт.
В штате Флорида налог на прибыль компании составляет 5,5%. Подоходного налога для частных лиц нет. Налог с продаж — 6%.Для малого бизнеса и стартапов доступен ряд программ поддержки: например, Enterprise Florida и Florida SBDC. Есть гранты — например, для High-Tech компаний.
Подробнее об этот штате мы писали в статье.
Монтана
В 2021 году Монтана заняла первое место в рейтинге лучших юрисдикций для запуска малого бизнеса, а в 2023 оказалась в топ-5 штатов с лучшим налоговым климатом. Монтана — лидер по кибербезопасности в США.
Зарегистрированные здесь компании платят корпоративный налог 6,75%. Подоходный налог для частных лиц — от 1% до 6,75% в зависимости от дохода. Налога с продаж нет.
Штат предлагает программы поддержки как для стартапов, так и для уже существующих бизнесов. В частности, доступны программы для компаний, деятельность которых связана с финансовой аналитикой и бизнес-планированием.
Открытие бизнеса в США с Easy Payments
Предпринимательство в США открывает владельцу компании множество перспектив. Среди преимуществ — доступ к современному высокотехнологичному рынку и возможность без ограничений сотрудничать с международными платежными системами, онлайн-банками и платформами электронной коммерции, а также выгодное налогообложение.
Одна из особенностей страны — законодательство, отличающееся в разных штатах. Это позволяет предпринимателю выбрать юрисдикцию с максимально выгодными условиями для его бизнеса.
Подобрать подходящий штат с низким налогом, а также быстро открыть компанию, зарегистрировать корпоративный счет и аккаунты на международных системах эквайринга и eCommerce-площадках помогут специалисты Easy Payments. Оставьте заявку на сайте или напишите нам в Telegram. Наши сотрудники помогут разобраться, с какими налогами в штатах США может столкнуться предприниматель, как удаленно зарегистрировать компанию и что учесть перед открытием бизнеса за границей.
